Kunnanhallitus / Kommunstyrelsen
Protokoll 24.10.2022/Paragraf 320

Kunnanhallitus / Kommunstyrelsen 24.10.2022 § 320  

334/02.06.01.03/2022  

Valmistelija / Beredare: t alousjohtaja / ekonomidirektör Pekka Kivilevo, pekka.kivilevo(at)sipoo.fi

Toimintaa ja määrärahankäyttöä sekä tuloarvioita koskeva osavuosikatsaus ajalta tammi - elokuu 2022 on laadittu, liite.

Liitteenä on myös taulukko sopeutusohjelman toteutumisesta.

Osavuosikatsaus 1.1 - 31.8.2022 sisältää ennusteet koko vuoden talouden toteutumasta (kunta ja Sipoon Vesi). Osastot ja Sipoon Vesi ovat laatineet ennusteet käyttötalouden ja investointien osalta. Talouspalvelut on laatinut tuloslaskelman rahoituserien ja rahoituslaskelman ennusteet.

Vuoden 2022 talous osastojen ennusteiden perusteella

-          Ennusteiden mukaan toimintakate on alittumassa 3,7 M€

-          Tässä vaiheessa sosiaali- ja terveysosaston toimintakatteen ennustetaan ylittyvän noin 2-3 milj. euroa, ennusteeseen sisältyy sekä oma toiminta että erikoissairaanhoito.

-          Maanmyyntituotot ovat toteutumassa 5,1 milj. euroa suurempina kuin budjetoidut

-          Verotulot ylittävät talousarvion noin 2,6 M€

-          Vuosikate-ennuste on 4,3 milj. euroa talousarviota parempi

-          Tilikauden ylijäämä on ennusteen mukaan 6,2 milj. euroa (2 M€/TA)

 Sote-kustannusten vaikutus sote-uudistuksen jälkeisen kunnan valtionosuuksiin

 Kuntien tehtävien järjestämisvastuun siirrosta hyvinvointialueille aiheutuvien taloudellisten vaikutusten rajaaminen toteutetaan nk. sote-siirron muutosrajoittimella. Muutosrajoittimen perusteella kunnalle myönnetään valtionosuuden lisäystä, jos tehtävien järjestämisvastuun siirtyessä maakunnalle kunnan tulot vähenevät enemmän kuin mitä kunnasta maakunnalle siirtyvien kustannukset ovat. Lisäys ei ole täysimääräinen vaan se on rajoitettu 60 %:iin muutoksen suuruudesta. Vastaavasti kunnan valtionosuutta vähennetään, jos siirtyvät kustannukset ovat siirtyviä tuloja suuremmat. Myös vähennyksen osalta muutos on rajoitettu 60 %:iin.

 Sipoon kunnalta on uudistuksessa siirtymässä hyvinvointialueelle enemmän tuloja kuin menoja, joten kunnalle tullaan myöntämään valtionosuuden lisäystä.

Kuntien tekemät päätökset sote-menoista ennen uudistuksen voimaantuloa vaikuttavat suoraan kunnan muutosrajoittimen euromääräiseen tasoon. Käytännössä muutosrajoitin toimii siten, että kunnan lisätessä sote-kustannuksiaan sen valtionosuus vähenee. Vastaavasti mikäli kunta pystyy pienentämään sote-kustannuksiaan sen valtionosuus kasvaa.

Ennuste tilikauden yli-/alijäämästä

 Investointivaraukseen liittyvästä poistoeronmuutos -kirjauksesta johtuen tilikausi näyttäisi olevan yli 6 milj. euroa ylijäämäinen, kun ylijäämä talousarviossa on 2 milj. euroa.

Sopeutusohjelma

Sopeutusohjelman 2,53 milj. euron tavoitteesta vuodelle 2022 näyttäisi olevan toteutumassa 0,83 milj. euroa eli noin kolmannes.

Esittelijä / Föredragande Kunnanjohtaja / Kommundirektör Grannas Mikael

Ehdotus / Förslag Kunnanhallitus merkitsee osavuosikatsauksen tiedoksi ja antaa sen valtuustolle tiedoksi.

Kommunstyrelsen antecknar delårsöversikten för kännedom och delger den fullmäktige.

Käsittely / Behandling  

Päätös / Beslut Kunnanhallitus hyväksyi yksimielisesti esittelijän ehdotuksen.

Kommunstyrelsen godkände enhälligt föredragandens förslag.

Liitteet / Bilagor